הלוגו של כספית בענן מערכת הנהלת חשבונות ממוחשבת
קישור ליכולות של כספית בענן תוכנה להנהלת חשבונות ממוחשבתהיכולות של כספית קישור לעלויות של כספית בענן תוכנה להנהלת חשבונות ממוחשבתהעלות של כספית קישור ל-API של כספית בענן תוכנה להנהלת חשבונות ממוחשבת ה-API של כספית

הזנת הוצאות -- ענייני PCN 874

אם אתה חייב לדווח למע"מ דרך מנגנון הדיווח המפורט (קובץ PCN 874) עליך להקפיד על הזנה נכונה של ההוצאות, אחרת אתה עלול להיתקל בבעיות בשידור של קובץ PCN 874 שתפיק מכספית. הנה מספר הנחיות:

1. הזן את מספר הע"מ של הספק לכל הוצאה. בעת קליטת הקובת על-ידי רשות המיסים הם בודקים את מספרע הע"מ של הספקים. כל שגיאה במספר הע"מ, או מספר ע"מ שלא קיים במערכת של רשות המיסים יגרמו לדחיית הדו"ח.

לכן רצוי לפתוח כרטיס ספק לכל ספק. זה יאפשר לך לקלוט את מספר הע"מ של הספק פעם אחת בלבד (בכרטיס הספק) ואז כספית תעתיק את המספר מהכרטיס לרשומת ההוצאה. זה ימנע ממך טעויות הקלדה.

הוצאות שבהן אין לספק מספר עוסק מורשה

הוצאות שבהן אין לספק מספר ע"מ נחלקות למספר אפשרויות:

2. הוצאות של עסקה מול עוסק פטור - עוסק פטור לא יכול לגבות מע"מ לכן וודא שלא הזנת ערך שונה מ-0 בשדה מע"מ.

3. הוצאות של קופה קטנה כמו רכישת קפה למשרד או ריכוז של הוצאות דלק, או הוצאות חניה - כספית מדווחת על הוצאות אלה בתור הוצאה מסוג K - קופה קטנה. שם לב שהמערכת של מע"מ מגבילה את סכום המע"מ בעסקאות שמדווחות כעסקאות של קופה קטנה לנמוך שבין 2% מסך המע"מ שדווח או 2,000 ש"ח (נכון ליום 5/8/20109) לכן אל תרבה בדיווח של הוצאות כאלה.

5. הוצאות ללא מע"מ - לדוגמה, מוסדות כספיים לא גובים מע"מ: עמלות בנק, תשלומים עבור ביטוחים וכו'.
אם תזין את העסקה כעסקה רגילה אזי יש בה שתי בעיות:

א. סכום המע"מ הוא 0,  לכן זו לא עסקה תקינה מבחינת המערכת.

ב. אם תזין מספר הח"פ של הבנק או של חברת הביטוח, המערכת של מע"מ תידחה את הקובץ משום שיתכן שמספר ח"פ לא מוכר כמספר של ע"מ.

לכן במקרה זה הזן בפרטים של ההוצאה את בטקסט הבא (ללא המרכאות): "תשומה - מסמך אחר".
כאשר כספית נתקלת בטקסט זה היא תסווג את ההוצאה כהוצאה מסוג H = תשומה - מסמך אחר (ולא מסוג T = עוסק מורשה הרגיל). זה יעקוף את הבדיקה של המערכת של רשות המיסים.

5. עסקאות חריגות - לדוגמה: "רכשנו זכות למונית מעוסק פטור. לפי יעוץ שקיבלנו עלינו לשלם למוכר מע"מ (למרות שהוא עוסק פטור), והוא חייב להעביר אותו למדינה. עשינו כך ובידינו העתק של שובר התשלום של המע"מ לרשות המיסים (ששילם העוסק הפטור). כיצד מזינים עסקה זו?"

אם תזין את העסקה כעסקה רגילה ותזין את מספר ת"ז על העוסק הפטור, המערכת של מע"מ תידחה את הקובץ משום שמספר ת"ז לא מוכר כמספר של ע"מ. לכן במקרה זה הזן בפרטים של ההוצאה את בטקסט הבא (ללא המרכאות): "תשומה - מסמך אחר".
כמו שאמרנו, כאשר כספית נתקלת בטקסט זה היא תסווג את ההוצאה כהוצאה מסוג H = תשומה - מסמך אחר (ולא מסוג T = עוסק מורשה הרגיל). זה יעקוף את הבדיקה של המערכת של רשות המיסים.

6. רשימון יבוא - אם ההוצאה מוזנת על בסיס של רשימון יבוא יתכן מצב שבו סכום המע"מ לא זהה ל-18% (כלומר אחוז המע"מ שבתוקף) מסכום המוצר. זאת משום שהמכס זכאי לקבוע מחיר למוצר ללא התחשבות בסכום ששילמת בפועל. לדוגמה: עלות המחשב שרכשת היא 1000 ש"ח אבל המכס העריך אותו ב-2,000 ש"ח ולכן גבה מע"מ בסכום של 360 ש"ח. במקרה זה רשום בפרטים (ללא מרכאות): "תשומה - רשימון יבוא".
כאשר כספית נתקלת בטקסט זה היא תסווג את ההוצאה כסוג R = תשומה - רשימון יבוא (ולא מסוג T = עוסק מורשה הרגיל). זה יעקוף את בדיקת הנכונות (שסכום המע"מ הוא 18% מהסכום לפני מע"מ), שמבצעת המערכת של רשות המיסים.

חשוב! - בהזנת רשומות יבוא שם הספק הוא "המכס" ומספר העוסק מורשה שיש להזין הוא מספר הרשימון. כלומר מזינים את מספר הרשימון הן בשדה מספר עוסק מורשה והן בשדה אסמכתא.



100


כל הזכויות שמורות לכספית תוכנה בע"מ 2014 | תמיכה? support@caspit.biz צור קשר 077-9233325 | רישיון ההפעלה של כספית | גרסה 2.4.7067.22904 | עיצוב ממשק משתמש AStudio